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公司在银行开设的账户通常包括但不限于以下几种:
1. **基本存款账户(基本账户)**:
这是公司日常交易的主要账户,用于处理日常的现金流入和流出,如支付工资、接收客户付款等。
在某些国家或地区,公司必须至少有一个基本账户来满足法定要求。
2. **一般存款账户(一般账户)**:
对于一些超出日常运营需求的资金管理,公司可能会开设一般存款账户。
与基本账户相比,一般账户可能具有不同的利息率和资金使用规定。
3. **外汇账户**:
如果公司有跨国交易,可能需要开设外币账户,以便能够接收和支付不同货币的款项,同时管理汇率风险。
4. **定期存款账户**:
公司可能会选择将部分资金存入定期存款账户,以获取较高的利率。
这些账户通常用于存放不需要立即使用的闲置资金。
5. **商业储蓄账户**:
类似于个人储蓄账户,商业储蓄账户可以让公司为其闲置资金赚取一定的利息。
6. **零余额账户(ZBA)**:
一些公司为了更有效地管理资金,可能会使用零余额账户。
在这种安排下,所有的交易都通过一个主账户处理,而子账户的余额会在每天结束时自动调整为零。
7. **托管账户**:
对于某些特定的业务,如房地产交易,公司可能需要开设托管账户,用于临时保管属于第三方的资金。
8. **商业信用卡账户**:
这不是一个存款账户,但是商业信用卡账户允许公司为员工发行信用卡,以支付差旅费用、采购和其他业务相关的支出。
9. **商业贷款账户**:
如果公司需要贷款购买资产、扩展业务或增加营运资金,可能会开设商业贷款账户。
不同国家和银行可能会提供不同类型的账户,并且名称和功能可能会有所不同。